住宅ローン減税、自分の年収だと実際いくら戻ってくるの？
こんにちは、皆川です。
住宅ローン減税、「自分の年収だとどれくらい戻るのかな？」と知りたい方は多いのではないでしょうか？
今回は、異なる収入で住宅ローン減税が実際いくら戻ってくるのかシミュレーションしてみます。
目次
１．住宅ローン減税、年収400万円だと実際いくら戻る？
３．住宅ローン減税、年収700万円だと実際いくら戻る？
４．年収が高い方が住宅ローン減税の恩恵を受けやすい？
５．まとめ
１．住宅ローン減税、年収400万円だと実際いくら戻る？
まず、住宅ローン減税の要件を簡単におさらいしましょう。
注文住宅の場合、2021年９月30日までの請負契約であれば13年特例が対象になります。
住宅ローン減税関連記事はこちら
☆住宅ローン減税、いつまで？
https://ietateru-consul.com/blog/2015/
・年末時点における住宅ローン残高の１％（借入当初から10年間）
・建物部分の取得価格×２％÷３（借入から11年目から13年目まで）
・所得税額＋住民税額（住民税から控除される金額の上限は136,500円）
・最大控除額 年間40万円（認定長期優良住宅等を取得した場合は年間50万円）
シミュレーションの設定は以下の通り。
夫の収入：400万円
妻の収入：扶養内
子供：16歳以下
借入額：3,000万円
建物の取得価格：1,500万円
返済期間：35年
借入金利：1.35％ 全期間固定金利
返済方法：元利均等返済
ボーナス返済：なし
月々の返済額：約9万円（返済開始2021年4月）
【1年目～10年目】
16.5万円（➅）＜ 29.2万円（①） ⇨16.5万円
10万円（➄）＜ 16.5万円（➅）＜ 18.4万円（②）
10万円（➄）＜ 16.5万円（➅）＜ 17.3万円（➂）
10万円（➄）＜ 16.2万円（④）＜ 16.5万円（⑥）⇨10万円
☆住宅ローン減税合計 約195万円
２．住宅ローン減税、年収500万円だと実際いくら戻る？
年収が500万円の場合、同じ設定でざっくり試算していきます。
- 住宅ローン残高の１％（1年目）：（3,000万円 – 81万円）× １％ ≒ 29.2万円
- 残高の１％（7年目）：（3,000万円 – 108万円×6年-81万円）× １％ ≒ 22.7万円
- 残高の１％（8年目）：（3,000万円 – 108万円×7年-81万円）× １％ ≒ 21.6万円
- 残高の１％（9年目）：（3,000万円 – 108万円×8年-81万円）× １％ ≒ 20.6万円
- 残高の１％（10年目）：（3,000万円 -108万円×9年-81万円）× １％ ≒ 19.5万円
- 残高の１％（11年目）： （3,000万円 -108万円×10年-81万円）× １％≒18.4万円
- 残高の１％（12年目）： （3,000万円 -108万円×11年-81万円）× １％≒17.3万円
- 残高の１％（13年目）： （3,000万円 -108万円×12年-81万円）× １％≒16.2万円
- 建物部分の取得価格×２％÷３ ： 1,500万円 × ２％ ÷ ３ ＝ 10万円
- 所得税額＋住民税額 ＝ 約23.7万円
23.7万円（⑩）＜ 29.2万円（①） ⇨ 23.7万円
【7年目】
22.7万円（②）＜ 23.7万円（⑩） ⇨ 22.7万円
【8年目】
21.6万円（③）＜ 23.7万円（⑩） ⇨ 21.6万円
【9年目】
20.6万円（④）＜ 23.7万円（⑩） ⇨ 20.6万円
【10年目】
19.5万円（➄）＜ 23.7万円（⑩） ⇨ 19.5万円
【11年目～13年目】
10万円（⑨）＜ 18.4万円（➅）＜ 23.7万円（⑩）
10万円（⑨）＜ 17.3万円（⑦）＜ 23.7万円（⑩）
10万円（⑨）＜ 16.2万円（⑧）＜ 23.7万円（⑩） ⇨ 10万円
☆住宅ローン減税合計 約256万円
３．住宅ローン減税、年収700万円だと実際いくら戻る？
年収が700万円の場合、同じ設定でざっくり試算していきます。
- 住宅ローン残高の１％（1年目）： （3,000万円 – 81万円）× １％ ≒ 29.2万円
- 残高の１％（10年目）：（3,000万円-108万円×9年-81万円）× １％ ≒ 19.5万円
- 残高の１％（11年目）： （3,000万円-108万円×10年-81万円）× １％≒ 18.4.万円
- 残高の１％（12年目）： （3,000万円-108万円×11年-81万円）× １％≒ 17.3万円
- 残高の１％（13年目）： （3,000万円-108万円×12年-81万円）× １％≒ 16.2万円
- 建物部分の取得価格×２％÷３ ： 1,500万円 × ２％ ÷ ３ ＝ 10万円
- 所得税額＋住民税額 ＝ 約50万円
【1年目～10年目】
29.2万円（①）＜ 50万円（⑦） ⇨ 29.2万円
2年目～9年目、略。
19.5万円（②）＜ 50万円（⑦） ⇨ 19.5万円
【11年目～13年目】
10万円（⑥）＜ 18.4万円（③）＜ 50万円（⑦）
10万円（⑥）＜ 17.3万円（④）＜ 50万円（⑦）
10万円（⑥）＜ 16.2万円（⑤）＜ 50万円（⑦） ⇨ 10万円
☆住宅ローン減税合計 約273万円
所得税と住民税の合計は、実際は、各家庭の所得控除額によって異なります。
この計算値は目安として、参考にしてください。
４．年収が高い方が住宅ローン減税の恩恵を受けやすい？
年収別に住宅ローン減税を比較してみます。
年収400万円： 約195万円
年収500万円： 約256万円
年収700万円： 約273万円
明らかに、年収が高い方が住宅ローン減税の恩恵を受けていますね。
年収が高くなると、所得税額や住民税額も高くなるため、この様な結果になります。
５．まとめ
・住宅ローン減税によって数百万円戻ることがわかった。
・同じ借入額ならば、年収が高いほど、住宅ローン減税の恩恵を受けることがわかった。
住宅ローン減税は「税額控除」です。
よく聞く「所得控除」は必要経費のように「所得金額から一定額を差し引くもの」。
「税額控除」は「最終的に計算された、収める税額から一定額を差し引くもの」。
サラリーマンは節税が難しいですよね。
住宅ローン減税なら払う税額を減額できる、収入が増える素敵な制度です。
年収に関係なく、利用して老後の資金を増やしましょう。
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☆住宅ローン減税と収入合算、持分割合に注意！
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☆住宅ローン減税とふるさと納税
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最後まで、お読みいただきありがとうございました。
各家庭で控除額が異なります。
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